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中小企业融资监管的完善对策探讨

中国学术期刊网【财务管理论文】 编辑:天问 商业经济研究 2016-05-19
中小企业融资监管的完善对策探讨论文作者:蒲善霞,原文发表在《商业经济研究杂志》,经中国学术期刊网小编精心整理,仅供您参考。

关键词:中小企业 融资监管论文 法律法规 信用担保制度
内容摘要:中小企业融资监管的主要措施包括推动内部机构及业务的变革、实施中小企业信贷促进政策、建立中小企业信用担保制度。这些措施的实施,有利于破解融资困境,推动中小企业发展,但仍然存在不足。为有效应对这些问题,提高中小企业融资监管水平,今后应采取完善对策,加强融资法律法规建设、健全融资政策支持体系、充分发挥金融媒介作用、实施融资信用监管制度,并完善融资信用担保制度、推进企业融资方式改革,拓宽企业融资渠道。

□ 作者: 蒲善霞
作者单位:重庆人文科技学院
财经视线 2015年 第36期 字号:【大 中 小】
◆ 中图分类号:F831 文献标识码:A

由于中小企业底子薄、科技含量低、规模小、资信状况不佳,进一步加大融资难度,为破解这种困境,推动中小企业发展和市场竞争力提高,有效发挥政府的监管职能,构建完善的融资监管体系,优化融资环境是十分必要的。结合中小企业运营和发展实际情况,探讨融资监管存在的问题,在分析这些问题的基础上,有针对性地提出改进策略,可为加强融资监管,有效解决中小企业融资困难提供启示。

中小企业融资监管的现状

第一,创新监督管理体制,推动业务变革。监管机构注重改进和完善自己的工作,创新监督管理体制,健全内部机构设置,推动商业银行业务创新。例如,督促建立有效的公司治理机制,推动商业银行自身治理结构和治理体系改进和完善,能正确认识金融机构风险与效益间的关系,对中小企业贷款也有更为全面的认识。监管机构还推动银行各要素重组和创新性变革,影响商业银行对中小企业融资业务的开展,包括融资质量、效益、管理、考核、监督等内容。
第二,监督实施中小企业信贷促进政策。根据中小企业融资需要,监管机构采取相应措施,例如,成立中小企业信贷部,提高贷款利率上浮的幅度,鼓励开展中小企业信贷业务。这些监管措施的出台,对缓解中小企业融资困境发挥一定作用。
第三,监督构建中小企业信用担保制度。政府监管部门积极履行职责,监督构建信用担保制度,推动担保制度改进和完善。但目前信用担保制度存在不足,整体实力较小,担保能力不足,担保体系的结构、功能、经营方面存在缺陷。

中小企业融资监管的问题

法律法规不完善。虽然已经颁布很多有关金融监管的法律法规,但这些法律法规没有形成完整的体系,层次较低,可操作性不强,难以有效满足中小企业融资监管具体工作需要。关于金融机构市场准入、信息披露、治理模式、市场退出等方面的规定不健全,制约融资监管的制度化和规范化进程,对破解中小企业融资困境的作用十分有限。
政策措施不健全。监管部门对中小企业融资监管的制度安排不到位,相关政策措施不完善,尤其缺乏规范融资市场的激励机制和约束机制。因此,为提高中小企业融资监管水平,因地制宜,制定完善的激励和约束机制,完善相关政策措施是十分必要的,主要包括商业银行产权制度、约束规范经营的核心制度等,以更好满足中小企业融资监管需要,提高融资监管工作效率。
融资由银行主导。整个中小企业融资体系中,银行占据主导地位。在这种情况下,对中小企业的资金政策支持主要通过金融中介机构实现,同时为有效破解融资困境,必须依赖本地金融机构服务。由此带来的问题是,监管机构在市场准入、新产品审查过程中,也要对本地金融机构进行适当照顾和倾斜,注重优先发展本地机构。这样能更为详细和全面的掌握当地实际情况,为中小企业融资提供更为优质的服务。
扶持方案不完整。中小企业融资是一项系统复杂的工作,涉及众多方面的内容,但监管机构在扶持方案设计时,忽视对相关问题进行系统和全面考虑,缺乏整体和系统的规划及安排。未能将服务产品、服务创新,制度、法规等综合起来进行全面考虑,也没有着眼金融机构整体发展这一理念,影响中小企业融资监管工作水平提高。
监管合作不到位。在金融业国际化趋势日益明显的背景下,中小企业的业务发展和融资逐渐突破地域限制,并逐步转变为一种全球性的风险和热点。为提高融资监管工作效率,加强监管合作是一种趋势和必然。但目前监管合作力度不够,很多国家和金融管理机构对该问题不重视,忽视金融监管的经验和信息分享,跨国融资违法监管不到位,融资监管的双边和多边制度缺失,难以有效协调各方行动,影响融资监管工作效率,也不利于中小企业融资。

中小企业融资监管的完善对策

(一)加强融资法律法规建设,改善企业融资环境
政府和监管机构要重视中小企业经营和融资法律法规建设,为各项工作开展提供依据。同时法律法规建设还能促进中小企业融资环境得到改善,为更好获取融资提供支持。首先,要结合中小企业融资和融资监管需要,有针对性地出台法律法规,完善法律保障体系,健全金融市场结构,改变单一的融资市场结构,构建结构合理、层次多样的融资市场体系,更好满足中小企业融资需要。要敢于创新,勇于探索,推出针对中小企业直接融资的新市场,为中小企业提供更为优质的服务,简化服务流程,降低融资成本,避免因融资而给中小企业带来不必要的损失,同时也有利于提高中小企业融资效率。其次,利用现有法律法规,塑造良好的社会信用体系。《合同法》、《破产法》等法律法规对贷款和还款等内容作出较为详细的规定,对中小企业融资也具有指导作用,实际工作中应严格执行和落实相关规定。中小企业要提高责任意识,落实还款贷款机制,诚实守信,不得逃避银行债务。与银行加强沟通和联系,让银行对它的信用状态有更为全面和深入的了解,从而有效防范和化解融资与贷款风险,在企业和银行之间建立互信。最后,重视与财政部门协调,给予中小企业税收方面以适当优惠,严格落实《会计法》的相关规定,确保会计信息真实有效,保障贷款人利益,建立良好的信用体系,破解中小企业融资困境。
(二)健全融资政策支持体系,推动融资顺利进行
除了出台促进中小企业融资的政策措施之外,还要以市场化为导向,推动融资体系变革和完善,健全政策支撑体系,有效规范和引导融资监管各项工作,促进监管体系变革和完善,提高监管工作效率。结合新形势和新要求,推动金融机构市场准入体制变革,建立严格的准入标准与审慎监督机制,并出台与之配套的规定,有效规范中小金融机构各项活动,为中小企业融资创造便利。鼓励银行或其他金融机构拓展业务,推动自身业务不断完善和改进,更好从事租赁、保付代理等业务,将银行经营体制推向市场,接受市场竞争,促进经营管理体制变革。逐步推动银行现有经营管理体制改革和完善,让银行获取新的利润增长点,例如,合理扩大手续费业务收取范围等,进而提高银行经营管理效益,使他们更愿意向中小企业提供贷款。提高中小企业信息透明度,银行在发放贷款前要详细征集企业信息,降低信息征集方面的成本,并要求企业支付适当费用,在详细和全面了解企业信息的基础上发放贷款,为中小企业融资提供支持和保障。
(三)充分发挥金融媒介作用,顺应企业融资需要
深化金融体制改革,充分发挥他们对中小企业融资的作用。银行等不同金融市场主体具有自身经营特点和业务范围,在投资和筹资方面具有自主权,因而要尊重他们的自主权,不得给予过多干涉,也有利于促进他们更好发挥在金融服务方面的作用。加强银行监管,防范和化解金融风险,保护金融市场参与者的合法权益。实践证明,加强中小企业融资监管能确保金融领域的稳定,但同时也要注意在强调金融安全的前提下,注意提高金融行业的效率。为此,对中小企业融资进行监管过程中,要坚持“收放有度、公正公平、灵活弹性、择优扶持”原则,在确保金融安全的基础上,也注重提高金融效率。结合中小企业融资需要,加大专门为之融资的金融机构发展力度,并且贷款利率和期限要更优,让中小企业在获取融资时有更多机会和选择。此外,政府也要积极发挥作用,履行好自己的职责,适时提供专项基金贷款,扩大基层商业银行流动资金贷款权限,为中小企业获取贷款创造便利。完善银行贷款约束机制,有效规范贷款各项工作,健全激励机制,为贷款顺利发放创造便利,加强金融监管部门之间的合作,探索产业资本和金融资本结合模式,将二者有效结合起来,为企业获取贷款提供更多渠道。还可以采用直接融资形式,让企业更为便捷的获取资金支持,结合市场发展和中小企业融资需要,尽早建立创业板市场体系,更好满足企业融资需要。通过上述措施,充分发挥金融媒介作用,提高融资监管水平,为中小企业融资创造良好条件。
(四)实施融资信用监管制度,提升企业融资能力
创造良好的社会信用环境,中小企业要加强自身修养,提高信用意识和信用能力,监管部门还要督促银行帮助中小企业改善信用状况,以得到银行认可,为融资创造便利。银行监管机构要重视中小企业信用平台建设,主要内容包括信用记录、信用征集、信用调查、信用评级、信用发布等,构建守信激励,失信惩罚机制,提高中小企业行动的积极性。将信用等级与企业获取融资联系起来,推进信用体系建设,营造企业守信的良好氛围。监管部门还要协助中小企业,促进企业内部信用管理水平提高。应用信贷和利率的调节作用,让中小企业认识到完善的信用体系在融资方面的重要作用,促进他们增强信用管理水平。银行也要健全信用组织管理机构,完善相关制度,建立应收账款管理制度,将信用管理作为日常管理活动的重要内容,放在与财务管理同等重要的地位,提高思想认识。监管部门还要积极履行职责,加强宣传和引导工作,帮助中小企业建立信用风险防范和控制机制,建立完善的预防和控制体系,防止违约情况出现,维护良好的运行秩序,帮助中小企业更好融资和发展。
(五)完善融资信用担保制度,提高融资担保能力
建立多层次、多渠道信用担保机构,降低中小企业对金融机构的担忧,为其获取贷款提供支持和保障。例如,设立具有法人资格的担保机构,帮助中小企业更好获取资金支持,取得银行贷款,破解融资困境;组成商业性担保体系,实施商业化运作模式,帮助中小企业贷款时提供担保;由中小企业联合组成互助型担保共同体,以更好获取贷款,帮助企业破解融资困难。这种担保共同体在平等自愿的基础上,根据规定缴纳一定费用,但在缴纳会费的前提下,中小企业可获得数倍于会费的贷款担保金额,为他们融资提供保障,从而让中小企业更好获得银行贷款。
(六)推进企业融资方式改革,拓宽企业融资渠道
监管部门要积极履行自己的职责,宣传金融业务知识,为中小企业提供全方位的金融咨询服务,让中小企业对金融机构贷款信息有更为详细的了解,引导中小企业合理利用各类不同资金融资,包括银行资金、其它金融机构资金、个人闲散资金等。还可以利用典当、贸易融资方式,以进一步拓宽融资渠道,更好满足中小企业运营和发展的资金需要。
(七)加强企业融资监管合作,提高风险应对能力
在中小企业业务和融资趋势国际化的背景下,为更好应对融资风险,开展融资监管过程中要注重加强相互合作。重视与国际资金市场监管当局合作,加强协商和对话,共同努力,建立融资监管的双边和多边制度,明确各方权利和义务,认真履行自己的职责。从而更好协调各方行动,降低风险,提高中小企业融资监管水平。
综上,就中小企业运行发展来看,为破解融资困境,采取有效措施加强融资监管是十分必要的。应该明确存在的问题,从多方面构建完善的融资监管体系。另外还要结合新形势和新情况,不断完善融资监管措施,以破解融资困境,降低融资风险,推动中小企业发展。

参考文献:
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2.牟伟明,曹金飞,刘雪妮.金融创新与创新型企业金融支持研究—以常州市为例[J].江南论坛,2015(3)
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